Калькулятор денежных потоков
Бесплатный калькулятор денежных потоков. Рассчитайте операционные, инвестиционные и финансовые денежные потоки. Включает свободный денежный поток и полное составление отчета.
₽
₽
₽
₽
2 000 000₽
1 500 000₽
1 250 000₽
Ключевые показатели денежного потока
- Операционный ДП: Денежные средства, полученные от основной деятельности
- Свободный денежный поток: Операционный ДП минус капитальные затраты
- Доходность FCF: Свободный денежный поток / Рыночная капитализация (для публичных компаний)
- Положительный операционный денежный поток необходим для устойчивости бизнеса
🔒 Быстрые бесплатные калькуляторы в браузере. Без загрузки файлов, 100% конфиденциальность.
Последнее обновление: январь 2026 г.
Похожие калькуляторы
Часто задаваемые вопросы
Что такое отчет о движении денежных средств и почему он важен?
Отчет о движении денежных средств показывает, как деньги входят и выходят из бизнеса за определённый период. Это один из трёх основных финансовых отчётов (наряду с отчётом о прибылях и убытках и балансом). Он показывает, может ли компания оплачивать счета, финансировать операции и инвестировать в рост—независимо от бухгалтерской прибыли. Инвесторы используют его для оценки финансового здоровья, потому что денежный поток сложнее манипулировать, чем прибыль.
В чём разница между операционным, инвестиционным и финансовым денежными потоками?
Операционный денежный поток возникает от основной деятельности—продажа продукции, оплата поставщикам, получение денег от клиентов. Инвестиционный поток связан с долгосрочными активами—покупка оборудования, продажа недвижимости, осуществление инвестиций. Финансовый поток связан со структурой капитала—выпуск акций, заимствования, выплата дивидендов, погашение долгов. Здоровый бизнес обычно имеет положительный операционный ДП, отрицательный инвестиционный ДП (инвестиции в рост) и переменный финансовый ДП.
Что такое свободный денежный поток (FCF) и как его рассчитать?
Свободный денежный поток — это деньги, доступные после поддержания или расширения базы активов. Базовая формула: FCF = Операционный денежный поток − Капитальные затраты. Например, если компания генерирует 5 млн руб. операционного ДП и тратит 1,5 млн руб. на оборудование, FCF = 3,5 млн руб. Эти деньги можно использовать на дивиденды, погашение долгов, поглощения или резервы. FCF — ключевой показатель для оценки компаний.
В чём разница между денежным потоком и прибылью (чистой прибылью)?
Прибыль — это бухгалтерский показатель, включающий неденежные статьи, такие как амортизация и начисления. Денежный поток — это фактическое движение денег. Компания может быть прибыльной, но испытывать нехватку денег (ожидая дебиторскую задолженность), или убыточной, но иметь много денег (от продажи активов). Пример: прибыль 1 млн руб. + амортизация 500 тыс. руб. − неоплаченная дебиторка 800 тыс. руб. = операционный ДП 700 тыс. руб. Поэтому оба показателя важны.
Как работает косвенный метод расчёта операционного денежного потока?
Косвенный метод начинается с чистой прибыли и корректируется на неденежные статьи и изменения оборотного капитала. Добавь амортизацию (неденежный расход). Вычти увеличение дебиторской задолженности (деньги ещё не получены). Вычти увеличение запасов (деньги потрачены на запасы). Добавь увеличение кредиторской задолженности (деньги ещё не уплачены). Формула: Операционный ДП = Чистая прибыль + Амортизация − ΔДебиторка − ΔЗапасы + ΔКредиторка. Большинство компаний используют этот метод.